又一收购案！国星光电拟现金收购苏州东山精密旗下LED显示器件子公司60%股权！

图源：国星光电

公告显示，国星光电拟通过现金方式购买东山精密旗下全资子公司盐城东山60％股权。若交易顺利完成，国星光电将持有盐城东山60％股权，东山精密则保留持有盐城东山40％股权，盐城东山将成为国星光电控股子公司，并纳入国星光电合并报表范围。

对于国星光电而言，公司的主营业务为 LED封装业务，与盐城东山的显示器业务具有较好的协同效应。据国星光电2022半年报的营业收入构成分析，国星光电的大半收入来源于LED封装及组件产品，而本次收购的盐城东山是一家专业从事 LED 显示器件的国家高新技术企业，完成对盐城东山的收购有利于拓展国星光电的营收与业务结构，并加强LED产业链内的中下游合作，属于双赢。

营业收入构成 图源：国星光电

对于东山精密而言，公司的主营业务为计算机、通信和其他电子设备器件，且主要依靠电子电路产品创收，将盐城东山的显示器件业务转让给国星光电，也有利于东山精密专注于电子电路与精密制造等业务。国星光电属于LED封测龙头，让其控股盐城东山更有利于盐城东山的业务发展。

营业收入构成 图源：东山精密

本次交易不仅有利于国星光电整合行业优质资源，优化资源配置，发挥协同效应，还有利于三方公司聚焦核心主业，提高产能规模，提升市场份额，从而进一步增强公司的竞争力、盈利水平及可持续发展能力。交易完成后，将对三方公司未来财务状况和经营成果产生积极影响。

据东山精密公告显示，本次交易将在国星光电完成对盐城东山的尽职调查工作后，甲乙双方再对本次交易的股权比例、对价支付的时间安排等具体细节做进一步的沟通协商，并在具体的股权协议中进行约定。据悉，交易各方已签订了框架性的《股权转让意向协议》，相关的交易要素则以最终股份转让协议为准。

经东山精密、国星光电与盐城东山三方的初步协商，本次收购股权的交易价格最终以资产评估机构出具的资产评估报告中确定的盐城东山的评估值为基础，最后三方协商确定。交易三方预计将在180日内完成对盐城东山的尽调、审计、评估和收购草案等文件的准备工作，并确定本次交易的正式方案。

据公开资料显示，盐城东山精密制造有限公司成立于2017年6月19日，注册资本为11．5亿元，是一家集LED封装、柔性线路板、触摸屏、液晶显示模组等产品研发、生产、销售为一体的国家高新技术企业，拥有全资、控股、参股企业27家，是华为、联想等世界知名公司的战略合作伙伴。